Calculateur d'impôt pour le Québec 2026

Notre calculateur d'impôt pour le Québec 2026 vous permet d'obtenir rapidement une estimation de votre situation fiscale. En saisissant quelques données clés, découvrez votre tranche d'imposition, vos taux d'imposition marginal et moyen, ainsi que vos retenues à la source. L'outil fournit également une prévision de vos potentiels remboursements ou montants d'impôt à payer pour l'année 2026.

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Synthèse de vos résultats

Pour visualiser votre situation fiscale détaillée, veuillez renseigner l'ensemble de vos revenus, déductions, gains, dividendes et impôts déjà versés.

Note Importante : Ces estimations sont fournies à titre indicatif. Elles intègrent certains crédits d'impôt non remboursables clés, tels que le crédit personnel de base, les cotisations au RPC/RRQ, au RQAP, à l'assurance-emploi, ainsi que le montant canadien pour emploi. Le « revenu après impôt » correspond à votre revenu brut diminué de l'impôt fédéral, provincial/territorial et des retenues à la source. Les taux utilisés sont valables au 20 juillet 2026.

Tranches d'imposition fédérales et provinciales applicables au Québec

Découvrez ci-dessous les barèmes d'imposition fédéraux et québécois, déterminés selon votre revenu imposable.

Barèmes d'imposition fédéraux au Canada

Tranches d'imposition	Taux d'imposition
Jusqu’à 58 523 $	14 %
58 523 $ - 117 045 $	20,5 %
117 045 $ - 181 440 $	26 %
181 440 $ - 258 482 $	29 %
Plus de 258 482 $	33 %

Barèmes d'imposition au Québec

Tranches d'imposition	Taux d'imposition
Jusqu'à 54 345 $	14 %
54 345 $ - 108 680 $	19 %
108 680 $ - 132 245 $	24 %
Plus de 132 245 $	25,75 %

Comment calculer votre revenu net au Québec ?

Le moyen le plus simple pour estimer votre revenu net au Québec est d'utiliser un calculateur d'impôt sur le revenu, souvent désigné comme simulateur de salaire. Assurez-vous que l'outil sélectionné prend en charge la province du Québec. Vous devrez y renseigner vos revenus d'emploi (incluant ceux du travail indépendant), vos cotisations REER ou CELIAPP, ainsi que tous les autres gains réalisés durant l'année.

Étapes clés pour le calcul de votre revenu net :

• 1. Recensez toutes vos sources de revenu : Prenez en considération l'ensemble de vos revenus déclarables, tels que les salaires, pourboires, prestations d'assurance-salaire, revenus de retraite, et placements. Pour les employés salariés ou rémunérés à l'heure, utilisez votre salaire brut total, tel qu'indiqué sur vos relevés de paie, avant toute déduction. Ne tenez pas compte du montant net déposé sur votre compte bancaire. Si votre horaire est variable, additionnez tous vos relevés pour déterminer votre revenu annuel brut, en n'oubliant pas les retenues. Une omission pourrait fausser votre taux d'imposition marginal.
• 2. Appliquez les déductions : Une fois votre revenu annuel brut établi, soustrayez toutes les déductions admissibles. Cela inclut les dépenses liées à l'emploi comme les cotisations syndicales et les régimes d'assurance collective. Au Québec, il est impératif de considérer les cotisations au Régime de rentes du Québec (RRQ) et au Régime québécois d'assurance parentale (RQAP). N'oubliez pas non plus vos cotisations REER.
• 3. Déterminez votre revenu net et imposable : Le montant obtenu après ces soustractions représente votre revenu net. C'est à partir de ce montant que vous pourrez ensuite calculer votre revenu imposable, base essentielle pour déterminer votre impôt dû et l'éventuel remboursement.

Identification de vos tranches d'imposition : Localisez vos tranches d'imposition, aussi appelées taux d'imposition marginaux, tant au niveau fédéral qu'avec Revenu Québec. Ces taux représentent le pourcentage d'impôt appliqué à votre revenu imposable. Après avoir déduit les montants d'impôt applicables, vous obtiendrez votre revenu net d'impôt.

Crédits d'impôt non remboursables : Des crédits d'impôt non remboursables existent aux paliers fédéral et provincial. Ces crédits ne génèrent pas de remboursement si vous n'avez pas d'impôt à payer, mais ils réduisent le montant d'impôt dû le cas échéant.

Revenu d'emploi

Revenu de travail indépendant

En tant que travailleur.euse indépendant.e, vous ne recevez généralement pas de fiche de paie. Il est de votre responsabilité de consigner vos revenus, de calculer et de verser vos taxes et autres prélèvements. Étant donné l'absence de service de paie, il est crucial de distinguer ces montants des autres revenus pour lesquels les déductions au RPC, RRQ et à l'assurance-emploi ont déjà été appliquées.

Gains en capital

La fiscalité des gains en capital varie d'une province à l'autre. Généralement, le taux d'imposition applicable aux gains en capital est inférieur à celui des revenus d'emploi. Un gain en capital est réalisé lorsque vous vendez un bien immobilisé à un prix excédant son prix de base rajusté, majoré des dépenses de vente. Les biens immobilisés englobent les chalets, terrains, immeubles et équipements professionnels ou locatifs, mais aussi, plus couramment, les titres financiers tels que les actions, obligations et parts de fonds communs de placement.

Dividendes déterminés

Il s'agit de dividendes versés par une société canadienne ayant opté pour le statut de « dividende déterminé ». Ces montants représentent une part des profits de la société correspondant à votre participation. Ces dividendes sont majorés, puis donnent droit à un crédit d'impôt sur les dividendes afin de compenser le taux d'imposition corporatif plus élevé.

Dividendes autres que déterminés

Communément appelés « dividendes de petite entreprise », ils désignent tout dividende émis par une société canadienne (publique ou privée) qui n'est pas éligible au crédit d'impôt pour dividendes déterminés. Les petites entreprises bénéficiant d'une imposition plus faible, ces dividendes ne profitent pas du traitement fiscal préférentiel accordé aux dividendes déterminés.

Autres revenus

Cette catégorie regroupe diverses sources de revenus telles que les prestations d'assurance-salaire, les bourses de recherche, les redevances, les bénéfices issus d'un régime de participation des employés, et tout autre revenu d'emploi non reporté sur un relevé T4.

Déduction pour REER

Vos cotisations à un Régime enregistré d'épargne-retraite (REER) sont déductibles d'impôt, ce qui peut générer des économies substantielles. Il est important de noter que le montant maximal que vous pouvez cotiser à un REER est plafonné en fonction de votre revenu de l'année précédente.

Autres catégories de revenus au Québec

Qu'est-ce qu'un revenu d'intérêts ?

Les revenus d'intérêts proviennent généralement de dépôts bancaires et sont habituellement reportés sur un feuillet T5, à moins qu'ils ne soient inférieurs à 50 $. Il est de votre responsabilité de déclarer tout revenu d'intérêts non indiqué sur un feuillet T. D'autres sources d'intérêts incluent les obligations d'épargne canadiennes, les bons du Trésor, les rendements de polices d'assurance-vie, ainsi que les intérêts et dividendes de source étrangère.

Définition des revenus passifs

Un revenu passif est généré par la détention de biens ou d'actifs produisant des revenus sans intervention active significative. Au Canada, la majorité des revenus passifs sont considérés comme imposables.

Exemples d'autres revenus pour les résidents du Québec :

• Bourses d'études
• Supplément de revenu versé dans le cadre d'un programme gouvernemental d'incitation à l'emploi
• Remboursement de cotisations inutilisées à un REER ou RPAC/RVER
• Récupération d'une déduction pour cotisations au REER du conjoint
• Récupération des déductions pour ressources
• Paiements du Programme de protection des salariés (PPS)
• Récupération des déductions pour l'acquisition d'outils
• Retraits excédant le montant admissible d'un REER dans le cadre du Régime d'accession à la propriété (RAP) ou du Régime d'encouragement à l'éducation permanente (REEP)
• Prestation canadienne d'urgence (PCU)
• Prestation canadienne d'urgence pour les étudiants (PCUE)
• Prestation canadienne de la relance économique (PCRE)
• Autres revenus non déclarés sur un T4, un RL-1 ou un RL-2

Les revenus classifiés sous « autres revenus » sont assujettis aux mêmes taux d'imposition québécois que votre revenu d'emploi.

Déductions et crédits d'impôt spécifiques au Québec

Crédits et déductions fédéraux (via l'ARC)

Le gouvernement fédéral propose une multitude de crédits et déductions fiscales aux contribuables canadiens. Il est essentiel de s'informer sur ces avantages pour optimiser vos finances et comprendre pleinement vos obligations fiscales.

Intérêts hypothécaires

Généralement, les intérêts hypothécaires ne sont pas déductibles d'impôt pour la majorité des Canadiens. Au niveau provincial (Québec), il n'existe pas de crédit ou de déduction pour ces intérêts. Au fédéral, une déduction peut être possible si la propriété en question génère des revenus.

Dons de bienfaisance

Un crédit d'impôt est disponible pour les dons éligibles faits à un organisme de bienfaisance enregistré auprès de l'ARC. Le montant admissible correspond à la valeur du don, diminuée de tout avantage reçu en échange. Si vous avez reçu une contrepartie pour votre don, celle-ci doit être prise en compte. Vous avez la possibilité de réclamer une portion du montant admissible des dons effectués au cours d'une année d'imposition et de reporter le solde non utilisé pendant un maximum de cinq ans.

Intérêts sur prêts étudiants

Les étudiants (ou une personne liée) ayant payé des intérêts sur un prêt étudiant au Québec peuvent être éligibles à un crédit d'impôt. Même si vous ne demandez pas ce crédit pour l'année fiscale en cours, il est avantageux de déclarer le montant des intérêts afin de pouvoir le reporter. Ce crédit est non remboursable, ce qui signifie qu'il ne générera pas un remboursement d'impôt, mais réduira plutôt le montant d'impôt que vous devez.

Frais de garde d'enfants et de personnes à charge

Revenu Québec offre un crédit d'impôt pour frais de garde d'enfants aux résidents répondant aux critères d'admissibilité. Le taux de ce crédit est calculé en fonction de votre revenu familial. Les frais admissibles ne se limitent pas aux garderies traditionnelles ; ils incluent également les services de garde, les garderies éducatives, les prématernelles et les camps, pourvu qu'ils ne soient pas subventionnés.

Frais d'études postsecondaires/collégiales

Vous pouvez demander un crédit d'impôt pour vos frais de scolarité ou d'examen, à condition que ces montants n'aient pas déjà été utilisés. La portion non utilisée de ce crédit peut être transférée à votre conjoint, à ses parents, ou à ses grands-parents.

Crédit pour la santé mentale

Pour bénéficier de crédits liés à la santé mentale, la thérapie doit être prescrite et supervisée par un professionnel agréé : psychologue, médecin ou infirmier praticien. Au Canada, les montants payés pour une thérapie peuvent être réclamés comme frais médicaux, ce qui peut également vous rendre admissible au crédit d'impôt pour personnes handicapées (CIPH). Pour ce dernier, un médecin doit certifier que vous souffrez d'un handicap grave et prolongé et en décrire les impacts.

Autres déductions possibles au Québec :

• Déductions pour remboursement de certaines prestations sociales
• Déductions pour les montants transférés vers un RPA, REER, FERR, RPAC/RVER ou une rente
• Déductions pour un montant déjà inclus dans le revenu (provenant d'un REER ou FERR)
• Déductions pour un remboursement de cotisations non utilisées à un REER ou RPAC/RVER
• Déductions pour mesures de soutien aux personnes handicapées
• Déductions pour frais juridiques
• Déductions pour l'acquisition d'une rente d'étalement du revenu pour artistes
• Déductions pour remboursement de soutien (pension alimentaire)
• Déductions pour perte de valeur des placements dans un REER, FERR ou RPAC/REER admissible au remboursement d'un montant de l'IQEE
• Déductions pour les montants transférés vers un REEI